Яка різниця між дотриманням, внутрішнім контролем та аудитом?


Відповідь 1:

Дотримання просто означає дотримання правил та процедур, встановлених законом. Наприклад, якщо закон говорить про те, що ви повинні утримувати якусь суму від своїх постачальників і сплачувати її уряду як податок, то ви повинні переконатися, що це робиться. Або, наприклад, якщо закон говорить про те, що вам потрібно подавати щорічні декларації та перевіряти книги, то ви це робите.

Переважно, дотримання не має прямого наслідку для бізнесу, крім можливих штрафних санкцій, які, можливо, доведеться сплатити, якщо ви не будете дотримуватися правил. Отже, якщо остання дата подання податкової декларації - 10 числа місяця, то ви повинні подати її до 10 числа місяця, інакше вам доведеться сплачувати пізній збір.

Оскільки більшість підприємств не бачать прямої фінансової вигоди від дотримання норм, вони часто забувають виконувати їх, і згодом шкодують про це. Таким чином, відповідність - це те, що не дорого коштує, але вартість цього не буде досить великою. Наприклад, якщо ви не задоволені своїм постачальником, ви можете подати до них позов. Але є обмеження часу, протягом якого це можна зробити, якщо ви цього не зробите, то не можете цього зробити.

Приклади відповідності - при здійсненні платежу підряднику потрібно стягувати податок за ставкою 2%; коли ви відправляєте будь-які товари з вантажу іншій особі, вам потрібно заплатити GST за вантаж; ви не можете витратити більше визначеної суми готівкою в будь-який день тощо.

Внутрішній контроль - це система, яку керівництво формує як для себе, так і для всіх працівників в організації, яких вони повинні дотримуватися, щоб переконатися, що цілі компанії виконані і немає фінансових чи інших втрат для компанії. Це частина їх щоденного процесу.

Потреба у внутрішньому контролі виникає здебільшого через занепокоєння бізнесу та не пов'язана із законом. Тому керівництво має більш високий ступінь вибору, контролю та свободу розробляти власні системи управління на основі власних уподобань.

Приклади внутрішнього контролю - Попросити 2 підписи перед тим, як чек буде видалено для оплати, або попросити 3 цитати від непов'язаних сторін перед тим, як видавати доручення на купівлю, або зберігати під вартою ключових основних фондів з двома різними людьми під замком та ін. …

Аудит - це широка тема. Простіше кажучи, аудит означає перевірку. Однак, щоб отримати детальнішу інформацію, нам потрібно запитати, про який аудит йдеться.

  • Податковий аудит проводиться від імені уряду - там, де аудитор перевіряє, чи дотримується податкового законодавства чи ні - тобто аудит повинен переконатись у відповідності дотримання вимог. Державний аудит проводиться від імені акціонерів або власників, щоб переконайтеся, що їхні гроші вдалося використати. Очікується, що аудитор оцінить рішення керівництва - ціни купівлі та продажу, кількість запасів, щоб переконатися у відсутності шахрайства. Внутрішній аудит призначений для керівництва. Внутрішні аудитори повинні перевірити, чи є внутрішній контроль - (а) належним чи ні, тобто якщо щось є частиною процесу, чи це правильний процес; і (b) після того, як вони погоджуються, що це правильний процес, потім перевірити, чи цей процес насправді дотримується чи ні. Аудит про власність має на меті переконатися, що твердження не тільки є точними, але й є розумними. Іншими словами, хоча законний аудитор може підтвердити, що даний товар дійсно був закуплений за ₹ 20, аудитор власності піде далі і перевірить, чи є сенс платити 20 that за цей предмет. Зовнішні аудити значно детальніші, і вони робиться, коли є підозра на шахрайство. Судові аудитори мають на меті визначити, чи дійсно було шахрайство на основі периферійних доказів - скільки часу знадобилось для отримання відповіді на пропозицію? Чи був підроблений звіт, оскільки певні фігури мають інший стиль шрифту, ніж інші?

Відповідь 2:

Відповідність - це просто слухняність (дотримання правил), яку встановлює хтось - хтось. Ви можете відповідати власним правилам, правилам, нормам, законам вашої організації тощо. Це просто означає відповідати деякому набору правил. Див. Словник відповідності | Уніфікована система відповідності.

Привіт Коли ми поступаємось, ми мусимо погодитися з чимось.

Це "щось" зазвичай заявляється як мандат у будь-якому документі, який ви відповідаєте. Якщо доручення "вимкнути кран", ви відповідаєте, коли кран вимкнений.

Простіше кажучи, іншим словом для мандатів є керування. Однакові речі.

Внутрішній контроль - це мандат робити щось, що створюється вашою власною організацією. На відміну від зовнішнього контролю, який, як правило, є мандат, який міститься в регламенті, договорі про рівень послуг, договорі тощо

Аудит - це процес того, щоб хтось перевіряв, що ви дотримуєтеся мандатів чи контролю. А аудит застосовується, незалежно від того, чи слідкуєте ви про внутрішній контроль чи зовнішній контроль.

Існує чотири типи аудиторських процесів: іспити, співбесіди, спостереження та тестування.

Ви можете оглянути систему, документ, об'єкт тощо.

Ви можете взяти інтерв'ю з людиною або групою людей.

Ви можете спостерігати за процесами чи подіями.

Ви можете протестувати системи, конфігурації та відповіді на події.


Відповідь 3:

Відповідність - це просто слухняність (дотримання правил), яку встановлює хтось - хтось. Ви можете відповідати власним правилам, правилам, нормам, законам вашої організації тощо. Це просто означає відповідати деякому набору правил. Див. Словник відповідності | Уніфікована система відповідності.

Привіт Коли ми поступаємось, ми мусимо погодитися з чимось.

Це "щось" зазвичай заявляється як мандат у будь-якому документі, який ви відповідаєте. Якщо доручення "вимкнути кран", ви відповідаєте, коли кран вимкнений.

Простіше кажучи, іншим словом для мандатів є керування. Однакові речі.

Внутрішній контроль - це мандат робити щось, що створюється вашою власною організацією. На відміну від зовнішнього контролю, який, як правило, є мандат, який міститься в регламенті, договорі про рівень послуг, договорі тощо

Аудит - це процес того, щоб хтось перевіряв, що ви дотримуєтеся мандатів чи контролю. А аудит застосовується, незалежно від того, чи слідкуєте ви про внутрішній контроль чи зовнішній контроль.

Існує чотири типи аудиторських процесів: іспити, співбесіди, спостереження та тестування.

Ви можете оглянути систему, документ, об'єкт тощо.

Ви можете взяти інтерв'ю з людиною або групою людей.

Ви можете спостерігати за процесами чи подіями.

Ви можете протестувати системи, конфігурації та відповіді на події.